Policijski službenici Policijske uprave karlovačke dovršili su
kriminalističko istraživanje vezano uz kaznena djela iz domene
gospodarskog kriminaliteta.
Kriminalističkim istraživanjem utvrđena je osnovana sumnja da je
36-godišnji državljanin Bosne i Hercegovine počinio kazneno
djelo Utaja poreza ili carine, a za isto je osumnjičeno i
trgovačko društvo sa sjedištem u Karlovcu.
U razdoblju od 1. svibnja 2021. do 31. prosinca 2022. godine
36-godišnjak je u svojstvu direktora navedenog trgovačkog društva
neutvrđivanjem obveze poreza na dohodak od kapitala,
neutvrđivanjem obveze poreza i prireza na drugi dohodak te
doprinosa, neutvrđivanjem obveze poreza i prireza na dohodak od
nesamostalnog rada te doprinosa i neutvrđivanjem obveze poreza na
dobit odnosno nepodnošenjem prijave poreza na dobit za isto
razdoblje, a sve s ciljem izbjegavanja plaćanja poreza,
prouzročio štetu za državni proračun Republike Hrvatske u iznosu
od najmanje 74.686,97 eura.
Također ga se sumnjiči da je počinio i kazneno
djelo Zlouporaba povjerenja u gospodarskom poslovanju. U
istom razdoblju, također u svojstvu direktora trgovačkog društva,
u dva navrata je obavio plaćanje karticom trgovačkog društva bez
vjerodostojne dokumentacije, zatim doznačena novčana sredstva sa
žiro-računa trgovačkog društva protupravno podigao u gotovini i
zadržao za sebe odnosno dio tako protuzakonito pribavljenog novca
doznačio 32-godišnjoj državljanki Bosne i Hercegovine na njen
broj računa, čime je oštećeno trgovačko društvo i stečena je
protupravna imovinska korist u iznosu od 82.104,32 eura.
Gore opisanim prijenosom novčanih sredstava 36-godišnjaka i
32-godišnjakinju se sumnjiči da su počinili kazneno
djelo Pranje novca na način da je u navedenom razdoblju
36-godišnjak doznačio 32-godišnjakinji iznos od 324.521,19 kn
(43.074,22 eura) bez vjerodostojne dokumentacije i bez pravne
osnove s računa trgovačkog društva, a koji novčani iznos je ista
preuzela i zadržala, iako je morala znati da su novčana sredstva
nezakonito pribavljena iz trgovačkog društva odnosno da je
primila nezakonitu uplatu, čime je oštećeno trgovačko
društvo.
Nadalje, 36-godišnjaka se sumnjiči da je počinio kazneno
djelo Povreda obaveze vođenja trgovačkih i poslovnih
knjiga dok je trgovačko društvo odgovorno za počinjenje
istog kaznenog djela. U istom razdoblju 36-godišnjak kao
odgovorna osoba trgovačkog društva nije vodio poslovne knjige
koje je prema Zakonu o računovodstvu dužan voditi radi
utvrđivanja podataka koji su od utjecaja na utvrđivanje poreznih
obveza te na zahtjev nadležnog poreznog tijela nije dostavio
poslovne knjige čime je otežano odnosno onemogućena preglednost
poslovanja navedenog trgovačkog društva, a slijedom toga i
određivanje parametara za obračun poreznih obveza.
Također postoji osnovana sumnja da je 36-godišnjak počinio, a
trgovačko društvo odgovorno za počinjenje kaznenog
djela Povreda dužnosti u slučaju gubitka, prezaduženosti ili
nesposobnosti za plaćanje. Naime, državljanin Bosne i Hercegovine
je kao odgovorna osoba trgovačkog društva za vrijeme obnašanja
dužnosti direktora, propustio u roku od tri tjedna,
10.11.2023. godine, a nakon što je trgovačko društvo postalo
nesposobno za plaćanje, zatražiti pokretanje stečajnog postupka,
iako je znao da je poslovni račun trgovačkog društva od
22.08.2023. godine u neprekidnoj blokadi do otvaranja stečajnog
postupka.
Zbog sumnje da su državljani Bosne i Hercegovine počinili
naprijed opisana kaznena djela, protiv njih je Županijskom
državnom odvjetništvu u Karlovcu proslijeđeno Posebno
izvješće kao nadopuna kaznene prijave.